1 Die Gegenleistung setzt sich zusammen aus dem Buchwert der nach der Equity-Methode bilanzierten Beteiligung am 14. März 2022 (d. h. am Tag des Inkrafttretens) in Höhe von 446 Millionen R und den Kosten der dritten Tranche in Höhe von 5 Millionen , die am Tag des Inkrafttretens gezahlt wurde, in Höhe von 84 Millionen R. Zum Stichtag wurden Nettobarmittel in Höhe von 261 Mio. R erworben.
Die folgende Tabelle gibt einen Überblick über die Aufteilung des Bruttokaufpreises auf die identifizierbaren Vermögenswerte und Schulden:
Angaben in Millionen - SA-Rand
Überprüft
Juni 2022
Sachanlagen und Ausrüstung 1,481
Nutzungsrecht an Vermögenswerten 31
Sonstige Forderungen - langfristig 2
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Forderungen 31
Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente 345
Anleihen (30)
Sonstige Verbindlichkeiten - langfristig (34)
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Verbindlichkeiten (77)
Gesamtkaufpreis auf Basis des relativen beizulegenden Zeitwerts zugeordnet 1,749
10.2 Unternehmenszusammenschluss Sandouville
Am 30. Juli 2021 gab Sibanye-Stillwater bekannt, dass es mit dem französischen Bergbaukonzern Eramet SA (Eramet) eine exklusive Vereinbarung über eine Verkaufsoption (Verkaufsoption) für den Erwerb von 100 % der hydrometallurgischen Nickelverarbeitungsanlage Sandouville (Sandouville) in der Normandie, Frankreich, abgeschlossen hat. Die Anlage in Sandouville befindet sich im industriellen Herzen Europas in Le Havre, dem zweitgrößten Industriehafen Frankreichs, mit strategischem Zugang zu einer umfangreichen logistischen Infrastruktur, einschließlich Schifffahrt, Eisenbahn und wichtigen Autobahnen, die eine künftige Belieferung der europäischen Endverbrauchermärkte unterstützt.
Die Transaktion ist der zweite Schritt in der Strategie der Gruppe für Batteriemetalle und baut auf der im Februar 2021 angekündigten Investition in das Lithiumhydroxid-Projekt Keliber in Partnerschaft mit dem finnischen Staat und der Finnish Minerals Group auf. Bei dem Standort Sandouville handelt es sich um eine polyvalente Anlage, die bereits für schwerindustrielle Zwecke ausgewiesen ist. Der Standort ist skalierbar für Nickel-, Kobalt- und Lithium-Batterieprodukte und wird es der Gruppe ermöglichen, ihre Strategie für Batteriemetalle und Recyclingaktivitäten weiter voranzutreiben.
Am 4. November 2021, nach der Unterzeichnung der exklusiven Verkaufsoption, gab Sibanye-Stillwater bekannt, dass der Aktienkaufvertrag (SPA) zum Erwerb von 100 % von Sandouville unterzeichnet wurde. Der Unterzeichnung des Kaufvertrags ging der erfolgreiche Abschluss des Informations- und Konsultationsverfahrens mit den Arbeitnehmervertretungen von Sandouville und Eramet voraus, die eine positive Stellungnahme zu der Transaktion abgegeben haben. Die Transaktion erhielt außerdem die wichtigsten behördlichen Genehmigungen der südafrikanischen Zentralbank und die Freigabe durch die französische Behörde für die Kontrolle ausländischer Investitionen. Die verbleibenden Bedingungen für die Übernahme wurden am 4. Februar 2022, dem Tag der tatsächlichen Übernahme, erfüllt.
Die Finanzergebnisse von Sandouville wurden ab dem Datum des Inkrafttretens konsolidiert. In den fünf Monaten bis zum 30. Juni 2022 trug das Geschäft von Sandouville mit einem Umsatz von 2,173 Mrd. R und einem Nettoverlust von 28 Mio. R zum Ergebnis der Gruppe bei. Der Pro-forma-Umsatz und der Nettoverlust von Sandouville hätten sich auf R2.357 Mio. bzw. R84 Mio. belaufen, wenn die Übernahme ab dem 1. Januar 2022 wirksam gewesen wäre. Bei der Ermittlung dieser Beträge ist die Geschäftsleitung davon ausgegangen, dass die vorläufig ermittelten Anpassungen des beizulegenden Zeitwerts, die zum Zeitpunkt der Übernahme entstanden sind, die gleichen gewesen wären, wenn die Übernahme am 1. Januar 2022 stattgefunden hätte. Die funktionale Währung von Sandouville ist der Euro.
Die Kaufpreisallokation zum Stichtag wurde in Übereinstimmung mit IFRS 3 auf vorläufiger Basis u.a. für Sachanlagen, Eventualverbindlichkeiten, Rückstellungen sowie etwaige latente Steuern erstellt. Wenn neue Informationen, die innerhalb eines Jahres nach dem Erwerbszeitpunkt über Fakten und Umstände, die zum Erwerbszeitpunkt bestanden, gewonnen werden, Anpassungen der unten genannten Beträge oder zusätzliche Rückstellungen, die zum Erwerbszeitpunkt bestanden, identifizieren, wird die Bilanzierung des Erwerbs überarbeitet.
Betrachtung
Der beizulegende Zeitwert der Gegenleistung stellt sich wie folgt dar:
Angaben in Millionen - SA-Rand
Überprüft
Juni 2022
Bargeld1 1,501
Gesamtbetrag der Gegenleistung 1,501
1 Die Barzahlung setzt sich zusammen aus einer ersten Zahlung am 4. Februar 2022 in Höhe von 81 Mio. EUR (1,390 Mio. R) und einer zusätzlichen Zahlung von 6 Mio. EUR (111 Mio. R) am 11. Mai 2022.
Anschaffungsnebenkosten
Der Gruppe entstanden in den sechs Monaten bis zum 30. Juni 2022 (28 Mio. R in den sechs Monaten bis zum 31. Dezember 2021) für Beratungs- und Rechtskosten insgesamt 25 Mio. R. Diese Kosten werden in dem Zeitraum, in dem sie anfallen, als Transaktionskosten in der Gewinn- und Verlustrechnung erfasst.
Identifizierte erworbene Vermögenswerte und übernommene Verbindlichkeiten
Die folgende Tabelle gibt einen Überblick über die zum Erwerbszeitpunkt erfassten Beträge der erworbenen Vermögenswerte und übernommenen Verbindlichkeiten:
Angaben in Millionen - SA-Rand
Überprüft
Juni 2022
Sachanlagen und Ausrüstung 1,257
Nutzungsrecht an Vermögenswerten 78
Immaterielle Vermögenswerte 83
Sonstige Forderungen - langfristig 11
Vorräte 601
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Forderungen 104
Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente1 108
Forderungen aus Steuern 3
Leasingverbindlichkeiten (88)
Umweltsanierungsverpflichtung und sonstige Rückstellungen (97)
Sonstige Verbindlichkeiten - langfristig (164)
Anleihen (9)
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Verbindlichkeiten (409)
Beizulegender Zeitwert des erworbenen identifizierbaren Nettovermögens2 1,478
1 Die Transaktion führt zu einem Nettozahlungsbetrag von R1.393 Mio., der sich aus den erworbenen liquiden Mitteln in Höhe von 108 Mio. R und dem gezahlten Entgelt in Höhe von R1.501 Mio. R zusammensetzt.
2 Der beizulegende Zeitwert von Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, mit Ausnahme derjenigen, die nicht in den Bewertungsbereich von IFRS 3 fallen, wurde wie folgt ermittelt:
- Der beizulegende Zeitwert der Sachanlagen wurde auf der Grundlage eines Ertragswertverfahrens ermittelt, das aus einem Discounted-Cashflow-Modell und der Berücksichtigung der abgeschriebenen Wiederbeschaffungskosten der Anlagen besteht. Leasingverbindlichkeiten und Nutzungsrechte an Vermögenswerten entsprechen annähernd dem beizulegenden Zeitwert auf der Grundlage einer Bewertung des Barwerts der verbleibenden Leasingzahlungen zum Zeitpunkt des Inkrafttretens der Transaktion unter Verwendung eines marktüblichen Abzinsungssatzes.
-- Zu den immateriellen Vermögenswerten gehören Software, Patente, Warenzeichen und Kundenbeziehungen, die von Eramet SA erworben wurden. Der größte Teil des Vermögenswerts entfällt auf die erworbenen Kundenbeziehungen und Marken, die auf der Grundlage der diskontierten künftigen Cashflows der Provisionsverträge bewertet wurden
- Die Vorräte entsprechen in etwa dem beizulegenden Zeitwert, basierend auf dem kurzen Lagerzyklus und einer Bewertung des Nettoveräußerungswertes.
- Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Forderungen sowie Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Verbindlichkeiten entsprechen aufgrund ihres kurzfristigen Charakters in etwa dem beizulegenden Zeitwert.
- Der beizulegende Zeitwert der Stilllegungsverpflichtung wird anhand eines Discounted-Cashflow-Modells unter Berücksichtigung der Kosten für die Stilllegung der Anlage berechnet.
- Die Anleihen entsprechen in etwa dem beizulegenden Zeitwert auf der Grundlage einer Bewertung der abgezinsten künftigen Cashflows zum Stichtag unter Verwendung eines marktüblichen Abzinsungssatzes
Goodwill
Der aus dem Unternehmenszusammenschluss entstandene Geschäfts- oder Firmenwert wurde wie folgt erfasst:
Angaben in Millionen - SA-Rand
Überprüft
Juni 2022
Betrachtung 1,501
Beizulegender Zeitwert des erworbenen identifizierbaren Nettovermögens (1,478)
Goodwill1 23
1 Der Geschäfts- oder Firmenwert ist auf die Prämie zurückzuführen, die für die Synergien und Vorteile gezahlt wurde, die von der Umsetzung der Strategie der Gruppe für Batteriemetalle erwartet werden. Keiner der Geschäfts- oder Firmenwerte ist für steuerliche Zwecke abzugsfähig
11. Anleihen
Angaben in Millionen - SA-Rand Sechs Monate per Ende
Überprüft Ungeprüft Überprüft
AnmerkuJuni 2022 Dezember 2021 Juni 2021
ngen
Stand zu Beginn der Periode 20,298 17,188 18,383
Beim Erwerb von Tochtergesellschaften aufgenommene Anleihen 10 39 - -
Aufgenommene Darlehen 5,500 18,426 2,196
600 Millionen US$ RCF1 - - 703
R5,5 Milliarden RCF2 5,500 - -
2026 und 2029 Anmerkungen3 - 18,208 -
Sonstige Anleihen4 - 218 1,493
Zurückgezahlte Darlehen (5,501) (17,305) (2,947)
600 Millionen US$ RCF1 - (6,244) (1,484)
R5,5 Milliarden RCF2 (5,500) - -
2022 und 2025 Anleihen - (10,840) -
Sonstige Anleihen4 (1) (221) (1,463)
Vorzeitige Rückzahlungsprämie für die 2025 Notes - 196 -
Auflösung von zu fortgeführten Anschaffungskosten bilanzierten Darlehen 3 100 184 118
Aufgelaufene Zinsen (in Bezug auf die Anleihen 2022 und 2025 und die Anleihen 2026 und 2029) 388 286 336
Aufgelaufene Zinszahlungen (402) (204) (323)
Verlust aus dem revidierten Cashflow der Burnstone-Schulden 4 - 2 -
Verlust/(Gewinn) aus Wechselkursdifferenzen und Fremdwährungsumrechnung 465 1,525 (575)
Stand am Ende der Periode 20,887 20,298 17,188
1 In den sechs Monaten bis zum 31. Dezember 2021 verlängerte die Gruppe das Fälligkeitsdatum des RCF in Höhe von 600 Millionen US-Dollar für alle Kreditgeber bis zum 5. April 2023.
2 In den sechs Monaten bis zum 31. Dezember 2021 verlängerte die Gruppe das Fälligkeitsdatum des RCF in Höhe von R5,5 Milliarden, der nun am 11. November 2024 fällig wird.
3 Am 16. November 2021 schloss die Gruppe eine Emission von Unternehmensanleihen in zwei Tranchen ab: 4,0 %-Schuldverschreibungen (675 Mio. USD) mit Fälligkeit am 16. November 2026 (die Schuldverschreibungen 2026) und 4,5 %-Schuldverschreibungen (525 Mio. USD) mit Fälligkeit am 16. November 2029 (die Schuldverschreibungen 2029) (zusammen die Schuldverschreibungen 2026 und 2029). Zum 31. Dezember 2021 belief sich der Anteil der aufgelaufenen und noch nicht beglichenen Transaktionskosten auf 29 Millionen R
4 Bei den sonstigen Krediten handelt es sich hauptsächlich um Tagesgelder
Die Anleihen bestehen aus:
Angaben in Millionen - SA-Rand Sechs Monate per Ende
Überprüft Geprüft Überprüft
Juni 2022 Dezember 2021 Juni 2021
600 Millionen US$ RCF1 - - 5,994
R5,5 Milliarden RCF1 - - -
2022 und 2025 Anleihen - - 9,902
2026 und 2029 Anmerkungen 19,229 18,785 -
Burnstone-Schulden 1,611 1,507 1,287
Sonstige Anleihen 47 6 5
Anleihen 20,887 20,298 17,188
Kurzfristiger Anteil der Anleihen (115) (107) (6,553)
Langfristige Anleihen 20,772 20,191 10,635
1 Die RCF in Höhe von 600 Mio. USD und die RCF in Höhe von R5,5 Mrd. sind von der IBOR-Reform betroffen, die am 1. Januar 2021 in Kraft trat. Die RCF in Höhe von R5,5 Mrd. ist an den JIBAR gekoppelt. Es wird jedoch erwartet, dass der JIBAR erst zu einem späteren Zeitpunkt von der Reform betroffen sein wird, und die Auswirkungen sind zu diesem Zeitpunkt zu berücksichtigen. Der RCF in Höhe von 600 Mio. USD ist an einen US-LIBOR gebunden und wird je nach den Entwicklungen im Zusammenhang mit der Reform des US-LIBOR refinanziert oder umstrukturiert. Daher war die Gruppe nicht betroffen, als die Änderung in Kraft trat.
11.1 Kapitalverwaltung
Fälligkeit der Schulden
Nachstehend sind die vertraglich fälligen, nicht abgezinsten Cashflows aufgeführt, die sich aus den Fälligkeiten der Anleihen, einschließlich der Zinszahlungen, ergeben:
Angaben in Millionen - SA-Rand
Insgesamt Innerhalb eines Zwischen einem und Nach fünf Jahren
Jahres fünf
Jahren
30. Juni 2022 (Überprüft)
- Kapital
2026 und 2029 Anmerkungen 19,548 - 10,996 8,552
Burnstone-Schulden 1,183 - 75 1,108
Sonstige Anleihen 47 14 21 12
- Interesse 9,136 825 3,026 5,285
Netto(zahlungsmittel)/Verschuldung zu bereinigtem EBITDA
Angaben in Millionen - SA-Rand Laufende 12 Monate
Überprüft Geprüft Überprüft
Juni 2022 Dezember 2021 Juni 2021
Anleihen1 19,276 18,791 15,901
Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente2 27,211 30,257 26,062
Netto-Kassenbestand3 (7,935) (11,466) (10,161)
Bereinigtes EBITDA4 (12 Monate) 50,618 68,606 73,420
Nettobarmittel zu bereinigtem EBITDA (Verhältnis)5 (0.2) (0.2) (0.1)
1 Kredite sind nur solche Kredite, die Rückgriff auf Sibanye-Stillwater haben. Die Anleihen umfassen daher nicht die Burnstone-Schulden
2 Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente ohne die Barmittel von Burnstone
3 Die Nettoliquidität entspricht den Krediten und Überziehungskrediten abzüglich der Barmittel und Barmitteläquivalente. Bei den Krediten handelt es sich nur um solche, die einen Rückgriff auf Sibanye-Stillwater haben und daher die Burnstone-Schulden ausschließen. Nettobarmittel schließen die Barmittel von Burnstone aus.
4 Die darin enthaltene Berechnung des bereinigten Ergebnisses vor Zinsen, Steuern und Abschreibungen (EBITDA) basiert auf den Definitionen in den Kreditvereinbarungen, um die Formel für die Einhaltung der Kreditauflagen zu erfüllen, mit Ausnahme der Auswirkungen neuer Rechnungslegungsstandards und Akquisitionen, bei denen die Kreditvereinbarungen eine Annualisierung der Ergebnisse aus den erworbenen Geschäften erlauben. Das bereinigte EBITDA ist möglicherweise nicht mit ähnlich bezeichneten Kennzahlen anderer Unternehmen vergleichbar. Das bereinigte EBITDA ist keine Kennzahl für die Leistung nach IFRS und sollte zusätzlich zu anderen Kennzahlen für die finanzielle Leistung und Liquidität und nicht als Ersatz für diese betrachtet werden.
5 Das Verhältnis von Nettobarmitteln zu bereinigtem EBITDA ist eine Pro-forma-Leistungskennzahl und ist definiert als Netto(bar)/Schulden zum Ende eines Berichtszeitraums geteilt durch das bereinigte EBITDA der 12 Monate, die zum selben Berichtsdatum endeten. Diese Kennzahl stellt eine Pro-forma-Finanzinformation im Sinne der JSE Listing Requirements dar und liegt in der Verantwortung des Vorstands.
Überleitung des Gewinns vor Lizenzgebühren, Kohlenstoffsteuer und Steuern zum bereinigten EBITDA
Angaben in Millionen - SA-Rand Sechs Monate per Ende
Überprüft Ungeprüft Überprüft
Juni 2022 Dezember 2021 Juni 2021
Gewinn vor Lizenzgebühren, Kohlenstoffsteuer und Steuern 18,928 14,247 36,028
Bereinigt um:
Amortisation und Abschreibung 3,224 4,495 3,798
Zinserträge (589) (578) (624)
Finanzaufwand 1,462 1,235 1,261
Aktienbasierte Vergütungen 112 85 298
Verlust aus Finanzinstrumenten 399 5,437 842
(Gewinn)/Verlust aus Wechselkursdifferenzen (140) (1,527) 378
Anteil am Ergebnis von nach der Equity-Methode bewerteten Unternehmen nach Steuern (770) (585) (1,404)
Änderung der Schätzung von Umweltsanierungsverpflichtungen und Rückforderungsansprüchen und - (162) (5)
-verbindlichkeiten
Gewinn aus der Veräußerung von Sachanlagen (94) (30) (6)
Wertminderungen - 5,148 -
Umstrukturierungskosten 36 69 38
Transaktionskosten 108 102 38
IFRS 16 Leasingzahlungen (89) (71) (71)
Betriebliche Gesundheitsfürsorge (Einnahmen)/Ausgaben (25) 10 (24)
Gewinn aus dem Verkauf des St. Helena Hospital - (16) -
Vorzeitige Rückzahlungsprämie für die 2025 Notes - 196 -
Gewinn aus der Ausbuchung einer Tochtergesellschaft (1) - -
Verlust durch Verwässerung der Beteiligung an einer gemeinschaftlichen Tätigkeit - 2 2
Bereinigtes EBITDA 22,561 28,057 40,549
12. Beizulegender Zeitwert von finanziellen Vermögenswerten und finanziellen Verbindlichkeiten und Risikomanagement
12.1 Bewertung des beizulegenden Zeitwerts
Die Gruppe verwendet die folgende Hierarchie zur Bestimmung und Offenlegung des beizulegenden Zeitwerts von Finanzinstrumenten:
- Stufe 1: nicht angepasste notierte Preise auf aktiven Märkten für identische Vermögenswerte oder Verbindlichkeiten
- Stufe 2: andere Inputfaktoren als die in Stufe 1 genannten notierten Preise, die für den Vermögenswert oder die Verbindlichkeit entweder direkt (als Preise) oder indirekt (abgeleitet von Preisen) beobachtbar sind
- Stufe 3: Eingaben für den Vermögenswert oder die Verbindlichkeit, die nicht auf beobachtbaren Marktdaten beruhen (nicht beobachtbare Eingaben)
In der nachstehenden Tabelle sind die wesentlichen Finanzinstrumente der Gruppe, die zum beizulegenden Zeitwert bewertet werden, nach Stufe innerhalb der Zeitwerthierarchie aufgeführt:
Angaben in Millionen - SA-Rand
Überprüft Geprüft Überprüft
Juni 2022 Dezember 2021 Juni 2021
Stufe 1 Stufe 2 Stufe 3 Stufe 1 Stufe 2 Stufe 3 Stufe 1 Stufe 2 Stufe 3
Zum beizulegenden Zeitwert bewertete
finanzielle
Vermögenswerte
Verpflichtungsfonds für Umweltsanierung1 4,469 750 - 4,477 725 - 4,347 703 -
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen - - 3,570 - - 3,794 - - 5,063 -
Verkauf von
PGM-Konzentraten2
Sonstige Investitionen3 2,111 - 677 3,143 - 224 727 - 263
Zur Veräußerung gehaltene Vermögenswerte4 - - - - 280 - - - -
Palladium-Absicherungskontrakt5 - 193 - - 286 - - - -
Zum beizulegenden Zeitwert bewertete
finanzielle
Verbindlichkeiten
Palladium-Absicherungskontrakt5 - - - - - - - 293 -
1 Die Fonds für Umweltsanierungsverpflichtungen umfassen ein festverzinsliches Portfolio aus Anleihen sowie Fest- und Kündigungsgeldern. Die Fonds für Umweltsanierungsverpflichtungen werden zum beizulegenden Zeitwert ausgewiesen, der auf der Art der Investitionen des Fonds beruht
2 Der beizulegende Zeitwert für erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertete Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wird auf der Grundlage der geltenden Marktpreise, Volatilitäten und Zinssätze ermittelt.
3 Der beizulegende Zeitwert der börsennotierten Anlagen basiert auf den an den jeweiligen Börsen verfügbaren Kursen. Die Buchwerte anderer kurzfristiger Anlageprodukte mit kurzen Fälligkeitsterminen entsprechen ungefähr dem beizulegenden Zeitwert. Der beizulegende Zeitwert von nicht börsennotierten Kapitalanlagen wird anhand von Bewertungsmethoden ermittelt, die Eingaben beinhalten, die nicht auf beobachtbaren Marktdaten beruhen. Zu diesen Inputs gehören Kurs-Buchwert-Verhältnisse sowie Abschläge für Marktgängigkeit und Minderheitsbeteiligungen, die von der Höhe der Beteiligung beeinflusst werden.
4 Der beizulegende Zeitwert des zur Veräußerung gehaltenen Vermögenswerts wurde aus dem Börsenkurs der Gen Mining-Aktie abgeleitet
5 Der beizulegende Zeitwert der Palladium-Absicherung wird anhand eines Monte-Carlo-Simulationsmodells auf der Grundlage von Terminkursen, Volatilitäten und Zinssätzen ermittelt.
Beizulegender Zeitwert von Anleihen
Der beizulegende Zeitwert der variabel verzinslichen Darlehen entspricht in etwa ihren Buchwerten, da die verlangten Zinssätze als marktgerecht angesehen werden. Der beizulegende Zeitwert von festverzinslichen Krediten wurde durch Bezugnahme auf die geltenden Marktpreise und Zinssätze ermittelt.
Die nachstehende Tabelle zeigt den beizulegenden Zeitwert und den Buchwert von Anleihen, bei denen der Buchwert nicht dem beizulegenden Zeitwert entspricht:
Angaben in Millionen - SA-Rand
Buchwert Beizulegender Zeitwert
Stufe 1 Stufe 2 Stufe 3
30. Juni 2022 (Überprüft)
2026 und 2029 Anmerkungen1 19,229 15,965 - -
Burnstone-Schulden2 1,611 - - 2,614
Insgesamt 20,840 15,965 - 2,614
31. Dezember 2021 (Geprüft)
2026 und 2029 Anmerkungen1 18,785 18,664 - -
Burnstone-Schulden2 1,507 - - 2,996
Insgesamt 20,292 18,664 - 2,996
30. Juni 2021 (Überprüft)
2022 und 2025 Anleihen1 9,902 10,177 - -
Burnstone-Schulden2 1,287 - - 2,086
Insgesamt 11,189 10,177 - 2,086
1 Der beizulegende Zeitwert basiert auf den notierten Marktpreisen der Anleihen
2 Der beizulegende Zeitwert der Burnstone-Schulden wurde anhand von Discounted-Cashflow-Modellen ermittelt. Diese Modelle beruhen auf mehreren Schlüsselannahmen, darunter Schätzungen der künftigen Verkaufsmengen, Goldpreise, Betriebskosten, Investitionsausgaben und Abzinsungssätze. Die Schätzung des beizulegenden Zeitwerts reagiert empfindlich auf Änderungen der Schlüsselannahmen. So würde beispielsweise eine Erhöhung des marktbezogenen Abzinsungssatzes den beizulegenden Zeitwert verringern, wenn alle anderen Eingaben unverändert bleiben. Das Ausmaß der Änderungen des beizulegenden Zeitwerts würde davon abhängen, wie sich die Inputs im Verhältnis zueinander ändern.
12.2 Risikomanagement-Aktivitäten
Liquiditätsrisiko: Bewertung des Betriebskapitals und der Unternehmensfortführung
In den sechs Monaten bis zum 30. Juni 2022 erzielte die Gruppe einen Gewinn von 12.341 Millionen R (31. Dezember 2021: 8.477 Millionen R und 30. Juni 2021: 25.319 Millionen R). Zum 30. Juni 2022 überstiegen die kurzfristigen Vermögenswerte der Gruppe ihre kurzfristigen Verbindlichkeiten um 44.387 Millionen R (31. Dezember 2021: 44.290 Millionen R) und die Gesamtaktiva der Gruppe überstiegen ihre Gesamtverbindlichkeiten um 89.358 Millionen R (31. Dezember 2021: 81.345 Millionen R). In den sechs Monaten bis zum 30. Juni 2022 erwirtschaftete die Gruppe Netto-Cashflows aus betrieblicher Tätigkeit in Höhe von R4.389 Mio. R (31. Dezember 2021: 18.960 Mio. R und 30. Juni 2021: 13.296 Mio. R).
Die Gruppe verfügt derzeit über zugesagte, nicht in Anspruch genommene Kreditfazilitäten in Höhe von 15.959 Mio. R zum 30. Juni 2022 (31. Dezember 2021: 15.749 Mio. R) und Barguthaben in Höhe von 27.248 Mio. R (31. Dezember 2021: 30.292 Mio. R). Die unmittelbarsten Fälligkeiten sind die 600 Millionen USD RCF mit Fälligkeit im April 2023 und die R5,5 Milliarden ZAR RCF mit Fälligkeit im November 2024. Der Verschuldungsgrad der Gruppe (Netto(bar)/Schulden zu bereinigtem EBITDA) betrug zum 30. Juni 2022 (0,2):1 (31. Dezember 2021: (0,2):1 und 30. Juni 2021: (0,1):1) und der Zinsdeckungsgrad (bereinigtes EBITDA zu Nettofinanzierungskosten) betrug (2.532,0):1 (31. Dezember 2021: (5.281,0):1 und 30. Juni 2021: 305,0:1). Beide Werte sind deutlich besser als der maximal zulässige Verschuldungsgrad von höchstens 2,5:1 und der vierteljährlich berechnete Mindestzinsdeckungsgrad von 4,0:1, die im Rahmen der 600 Mio. USD-RCF und der R5,5 Mrd. ZAR-RCF erforderlich sind. Da die verfügbaren RCFs insgesamt nicht in Anspruch genommen wurden, ein hohes Maß an verfügbaren Barguthaben vorhanden ist und die Gruppe über eine starke Liquiditätsposition verfügt, ist keine unmittelbare Refinanzierung von Schulden erforderlich.
In unseren südafrikanischen PGM-Betrieben haben die Lohnverhandlungen zwischen den Betrieben in Rustenburg und Marikana und den repräsentativen Gewerkschaften - der Association of Mineworkers and Construction Union (AMCU), der National Union of Mineworkers (NUM) und der UASA - begonnen. Die Verhandlungen zwischen den Beteiligten sind noch nicht abgeschlossen, wobei der Zeitpunkt und das Ergebnis noch nicht bekannt sind. Darüber hinaus könnte der Ausbruch von Infektionskrankheiten oder eine unkontrollierte COVID-19-Infektionsrate sowohl unsere PGM- als auch unsere SA-Betriebe in den USA einschränken. Ungeachtet der außergewöhnlich starken Liquiditätsposition und der finanziellen Aussichten könnten sich diese Ereignisse negativ auf die Produktionsaussichten auswirken und die prognostizierte Liquiditätsposition der Gruppe verschlechtern, was die Gruppe dazu zwingen könnte, die betriebliche Flexibilität weiter zu erhöhen, indem sie die Minenpläne anpasst und die Investitionsausgaben reduziert. Die Gruppe könnte auch, falls erforderlich, gezwungen sein, Optionen zur Erhöhung der Finanzierungsflexibilität in Betracht zu ziehen, die unter anderem zusätzliche Kreditfazilitäten oder Emissionen am Fremdkapitalmarkt, Streaming-Fazilitäten, Vorauszahlungsfazilitäten oder, für den Fall, dass andere Optionen vom Board nicht als vorzugswürdig oder realisierbar erachtet werden, eine Eigenkapitalerhöhung umfassen können. Die Gruppe könnte mit Zustimmung der Kreditgeber auch Änderungen der Vertragsklauseln beantragen oder die Fazilitäten umstrukturieren. In der Vergangenheit hat das Management ähnliche Maßnahmen erfolgreich durchgeführt.
Die Geschäftsleitung ist der Ansicht, dass die prognostizierten Barmittel aus dem operativen Geschäft, der Kassenbestand, die nicht in Anspruch genommenen Kreditfazilitäten sowie zusätzliche Finanzierungsmöglichkeiten die Gruppe in die Lage versetzen werden, ihren Verpflichtungen bei Fälligkeit nachzukommen. Der verkürzte konsolidierte Zwischenabschluss für die sechs Monate bis zum 30. Juni 2022 wurde daher unter der Prämisse der Unternehmensfortführung erstellt.
13. Eventualverbindlichkeiten
13.1 Mitteilung von Appian Capital zur Einleitung eines Gerichtsverfahrens
Am 26. Oktober 2021 schloss Sibanye-Stillwater Aktienkaufverträge zum Erwerb der Nickelmine Santa Rita und der Kupfermine Serrote (das Atlantic Nickel SPA bzw. das MVV SPA) von verbundenen Unternehmen der Appian Capital Advisory LLP (Appian) ab. Nach der Unterzeichnung der Verträge informierte Appian Sibanye-Stillwater, dass im Tagebau Santa Rita ein geotechnisches Problem aufgetreten war. Nach Bekanntwerden des geotechnischen Ereignisses bewertete Sibanye-Stillwater das Ereignis und seine Auswirkungen und kam zu dem Schluss, dass das Ereignis wesentliche und nachteilige Auswirkungen auf die Geschäftstätigkeit, die Finanzlage, die Betriebsergebnisse, die Grundstücke, die Vermögenswerte, die Verbindlichkeiten oder die Betriebsabläufe von Santa Rita hatte und voraussichtlich haben würde. Dementsprechend kündigte Sibanye-Stillwater gemäß den Bedingungen des Atlantic Nickel SPA am 24. Januar 2022 das Atlantic Nickel SPA. Da der MVV SPA an die Bedingung geknüpft war, dass der Atlantic Nickel SPA abgeschlossen wird, die nicht mehr erfüllt werden konnte, kündigte Sibanye-Stillwater am selben Tag auch den MVV SPA.
Am 27. Mai 2022 leitete Appian ein Gerichtsverfahren vor dem High Court of England and Wales gegen Sibanye-Stillwater ein. Am 3. August 2022 reichte die Gruppe ihre Verteidigung ein. Sibanye-Stillwater ist der Ansicht, dass der Atlantic Nickel SPA und der MVV SPA rechtmäßig gekündigt wurden, und die Gruppe ist zuversichtlich, dass die Klage erfolgreich abgewehrt werden kann. Da sich das Verfahren in einem frühen Stadium befindet, sind zusätzliche Informationen und Schätzungen über mögliche Ergebnisse nicht verfügbar.
14. Ereignisse nach Ablauf des Berichtszeitraums
Bis zum Datum der Freigabe des verkürzten konsolidierten Zwischenabschlusses für die sechs Monate bis zum 30. Juni 2022 gab es keine Ereignisse, die einen wesentlichen Einfluss auf die Finanzergebnisse der Gruppe nach dem 30. Juni 2022 haben könnten, mit Ausnahme der im Folgenden beschriebenen:
14.1 Mehrheitsbeteiligung an Keliber erreicht
Mit der Zeichnung der dritten Tranche der Erstinvestition in Keliber im März 2022 wurde das Vorkaufsrecht der Gruppe auf eine Mehrheitsbeteiligung an Keliber und eine Mehrheitsbeteiligung im Verwaltungsrat ausübbar. Am 30. Juni 2022 gab Sibanye-Stillwater seine Absicht bekannt, das Vorkaufsrecht auszuüben, und übte dieses Recht am 29. Juli 2022 gegen eine Barzahlung von 146 Millionen Euro aus. Bei Ausübung des Bezugsrechts zeichnete die Gruppe neue Aktien von Keliber und erhöhte damit ihren Anteil auf 50 % plus eine Aktie.
Am 30. Juni 2022 gab die Gruppe außerdem die Absicht ihrer hundertprozentigen Tochtergesellschaft Keliber Lithium Proprietary Limited bekannt, den Minderheitsaktionären von Keliber ein freiwilliges Barangebot zu unterbreiten, das ihren Anteil an Keliber zunächst auf über 80 % erhöhen könnte (freiwilliges Angebot). Das freiwillige Angebot wurde am 30. Juni 2022 mit einer Angebotsfrist abgegeben, die am 19. August 2022 ablief. Bis zum Ende der Angebotsfrist hatte eine Reihe von Aktionären das Angebot unwiderruflich angenommen, was eine Erhöhung der Beteiligung der Gruppe an Keliber auf über 80 % bedeutet, sobald die Aktienübertragungen abgewickelt sind. Nach Abschluss des freiwilligen Angebots wird Keliber eine Kapitalerhöhung durchführen. Falls erforderlich, kann ein Ausgleichsmechanismus eingeführt werden, damit die Gruppe ihre angestrebte Beteiligung von 80 % an Keliber erreichen kann.
Da die Gruppe bereits mit der Zeichnung der dritten Tranche die Beherrschung über Keliber erlangt hat (siehe Anmerkung 10.1), werden nachfolgende Anteilszeichnungen als Transaktionen mit nicht beherrschenden Anteilseignern zu ihren jeweiligen Stichtagen direkt im Eigenkapital verbucht.
14.2 Verkauf von Lonmin Canada Incorporated (Lonmin Canada)
Die Gruppe schloss eine Vereinbarung zur Veräußerung ihrer Beteiligung an Lonmin Canada Incorporated (Lonmin Canada) an Magna Mining Inc. für rund 10 Mio. CAD (kanadische Dollar). Lonmin Canada besitzt das Denison PGM Explorationsprojekt in Kanada und wurde als Teil der Lonmin plc (später umbenannt in Sibanye UK Limited) Akquisition am 7. Juni 2019 erworben. Am 30. Juni 2022 hielt
Wallbridge Mining Company Ltd. 17,8 % der Anteile an Lonmin Canada, Sibanye-Stillwater 64,9 % und der Rest wurde von verschiedenen anderen Parteien gehalten. Der von der Gruppe zum 30. Juni 2022 ausgewiesene Nettovermögenswert von Lonmin Canada war vernachlässigbar.
14.3 Überarbeitete Minenpläne für die US-PGM-Betriebe
Am 11. August 2022 gab die Gruppe bekannt, dass die kumulierten betrieblichen Zwänge, der Fachkräftemangel, das vorherrschende makroökonomische Umfeld und die sich verändernden Bedingungen auf dem Palladiummarkt zu einer strategischen Überprüfung der US-amerikanischen PGM-Betriebe und Expansionspläne geführt haben. In Übereinstimmung mit dieser strategischen Überprüfung hielt es das Management für sinnvoll, die Prioritäten für die Kapitalinvestitionen in das ursprüngliche Wachstumsprojekt neu zu setzen und die Betriebsabläufe neu zu gestalten, um die Gewinnspannen und den langfristigen Wert zu schützen. Der aktualisierte Plan hatte keine Auswirkungen auf die konsolidierte Finanzlage der Gruppe zum 30. Juni 2022 sowie auf die konsolidierte Finanzleistung und den konsolidierten Cashflow für den dann endenden Sechsmonatszeitraum.
14.4 SA PGM-Arbeitsverhandlungen
Am 3. August 2022 begannen die Lohnverhandlungen in den südafrikanischen PGM-Betrieben der Gruppe zwischen den Betrieben in Rustenburg und Marikana und den repräsentativen Gewerkschaften AMCU, NUM und UASA. Die Verhandlungen zwischen den Interessengruppen dauern an, wobei der Zeitplan und das Ergebnis derzeit nicht bekannt sind.
15. Überprüfung des Berichts des unabhängigen Wirtschaftsprüfers
Der vorliegende verkürzte konsolidierte Zwischenabschluss für die sechs Monate bis zum 30. Juni 2022 wurde einer prüferischen Durchsicht durch den externen Wirtschaftsprüfer des Unternehmens, Ernst & Young Inc. unterzogen, die zu einem uneingeschränkten Urteil führte.
Der Bericht des Wirtschaftsprüfers gibt nicht unbedingt Auskunft über alle in diesen Finanzergebnissen enthaltenen Informationen. Die Anteilseigner werden daher darauf hingewiesen, dass sie ein Exemplar des Berichts des Abschlussprüfers zusammen mit den begleitenden Finanzinformationen beim Gesellschaftssekretär (lerato.matlosa@sibanyestillwater.com) anfordern sollten, um ein vollständiges Verständnis der Art des Auftrags des Abschlussprüfers zu erhalten.
16. Segmentberichterstattung
Die Zahlen sind in Millionen
Für die sechs Monate bis zum 30. Juni 2022 (im Überblick)
GRUPPE US-PGM-OPERATIONEN SA-OPERATIONEN EUROPA GRUPPE
SA-Rand InsgesamGesamt UnterirdisRecyclinGesamt InsgesaRusten- MarikanaKroondalPlatin Mimose UnternehInsgesaDrie- Kloof Beatrix Cooke DRD- UnternehInsgesamSandouvillUnternehKor-
t US ch g SA mt burg Meile men mt fontein GOLD men t e2 men porat1
PGM Betrieb SA PGM und re- SA-Gold und re- und re-
Zusammen ZusammenBatterie Zusammen
stellung stellung Metalle stellung
Artikel1 Artikel1 Artikel1
,3
Einnahmen 70,379 24,130 7,812 16,318 44,240 38,259 14,754 18,323 4,408 774 2,339 (2,339) 5,981 1,470 1,305 249 337 2,620 - 2,173 2,173 - (164)
Unterirdisch 46,888 7,812 7,812 - 39,240 36,524 13,793 18,323 4,408 - 2,339 (2,339) 2,716 1,377 1,098 241 - - - - - - (164)
Oberfläche 5,000 - - - 5,000 1,735 961 - - 774 - - 3,265 93 207 8 337 2,620 - - - - -
Recycling/Verarbeitu18,491 16,318 - 16,318 - - - - - - - - - - - - - - - 2,173 2,173 - -
ng
Umsatzkosten vor (47,025)(19,560)(3,840) (15,720)(25,340)(16,781(6,659) (8,073) (1,774) (275) (890) 890 (8,559)(2,292) (2,817)(1,282) (326) (1,842)- (2,125) (2,125) - -
Abschreibungen und )
Wertminderungen
Unterirdisch (25,837)(3,840) (3,840) - (21,997)(15,953(6,106) (8,073) (1,774) - (890) 890 (6,044)(2,233) (2,567)(1,244) - - - - - - -
)
Oberfläche (3,343) - - - (3,343) (828) (553) - - (275) - - (2,515)(59) (250) (38) (326) (1,842)- - - - -
Recycling/Verarbeitu(17,845)(15,720)- (15,720)- - - - - - - - - - - - - - - (2,125) (2,125) - -
ng
Sonstige (793) 49 49 - (854) (326) 162 (181) (46) (239) (21) (1) (528) (118) (111) (90) (327) 62 56 12 13 (1) -
Nettokosten4
Bereinigtes EBITDA 22,561 4,619 4,021 598 18,046 21,152 8,257 10,069 2,588 260 1,428 (1,450) (3,106)(940) (1,623)(1,123) (316) 840 56 60 61 (1) (164)
Amortisation und (3,224) (1,424) (1,422) (2) (1,739) (1,162)(470) (577) (89) (19) (152) 145 (577) (239) (158) (63) (3) (97) (17) (61) (61) - -
Abschreibung
Zinserträge 589 166 7 159 422 195 22 113 49 8 18 (15) 227 23 21 12 16 110 45 - - - 1
Finanzaufwand (1,462) (445) (445) - (856) (502) (2,665) (169) (52) - (19) 2,403 (354) (50) (48) (44) (43) (44) (125) (7) (7) - (154)
Aktienbasierte (112) (30) (30) - (82) (39) (14) (17) (7) (1) - - (43) (9) (4) (2) - (9) (19) - - - -
Vergütungen
Netto Sonstige5 600 (87) (87) - 687 500 101 (112) 62 (3) (324) 776 187 6 13 17 3 15 133 (5) (21) 16 5
Nicht zugrunde (24) 2 2 - 81 8 5 5 (16) - (1) 15 73 (6) (2) - (1) 10 72 - - - (107)
liegende
Posten6
Lizenzgebühren und (959) - - - (959) (954) (458) (490) (7) - (70) 71 (5) (7) (6) 10 (2) - - - - - -
Kohlenstoffsteuer
Gewinn vor Steuern 17,969 2,801 2,046 755 15,600 19,198 4,778 8,822 2,528 245 880 1,945 (3,598)(1,222) (1,807)(1,193) (346) 825 145 (13) (28) 15 (419)
Laufende Besteuerung(4,937) (337) (4,600) (4,470)(1,403) (2,270) (702) (74) (173) 152 (130) (5) (3) - - (120) (2) - - - -
Latente Steuern (691) 113 (804) (968) (627) (339) (12) 7 (46) 49 164 8 37 26 - (46) 139 - - - -
Gewinn/(Verlust) 12,341 2,577 10,196 13,760 2,748 6,213 1,814 178 661 2,146 (3,564)(1,219) (1,773)(1,167) (346) 659 282 (13) (28) 15 (419)
für den
Berichtszeitraum
Verantwortlich für:
Eigentümer der 12,016 2,577 9,871 13,760 2,748 6,213 1,814 178 661 2,146 (3,889)(1,219) (1,773)(1,167) (346) 334 282 (13) (28) 15 (419)
Muttergesellschaft
Inhaber nicht 325 - 325 - - - - - - - 325 - - - - 325 - - - - -
beherrschender
Anteile
Nachhaltige (1,949) (378) (378) - (1,542) (817) (305) (391) (115) (6) (294) 294 (725) (95) (152) (68) - (410) - (29) (29) - -
Investitionsausgabe
n
Entwicklung der (2,684) (1,277) (1,277) - (1,407) (939) (315) (624) - - - - (468) (252) (185) (31) - - - - - - -
Erzreserven
Wachstumsprojekte (1,511) (530) (530) - (807) (405) - (405) - - - - (402) - (54) (4) - (6) (338) (174) - (174) -
Investitionsausgaben(6,144) (2,185) (2,185) - (3,756) (2,161)(620) (1,420) (115) (6) (294) 294 (1,595)(347) (391) (103) - (416) (338) (203) (29) (174) -
insgesamt
Für die sechs Monate bis zum 30. Juni 2022 (im Überblick)
GRUPPE US-PGM-OPERATIONEN SA-OPERATIONEN EUROPA GRUPPE
US-Dollars7 InsgesamGesamt UnterirdisRecyclinGesamt InsgesaRusten- MarikanaKroondalPlatin Mimose UnternehInsgesaDrie- Kloof Beatrix Cooke DRD- UnternehBatterieSandouvillUnternehKor-
t US ch g SA mt burg Meile men mt fontein GOLD men metalle e2 men porat1
PGM Betrieb SA PGM und re- SA-Gold und re- insgesa und re-
Zusammen Zusammenmt Zusammen
stellung stellung stellung
Artikel1 Artikel1 Artikel1
,3
Einnahmen 4,570 1,567 507 1,060 2,873 2,485 958 1,190 286 50 152 (151) 388 95 84 17 22 170 - 141 141 - (11)
Unterirdisch 3,045 507 507 - 2,549 2,373 896 1,190 286 - 152 (151) 176 89 71 16 - - - - - - (11)
Oberfläche 324 - - - 324 112 62 - - 50 - - 212 6 13 1 22 170 - - - - -
Recycling/Verarbeitu1,201 1,060 - 1,060 - - - - - - - - - - - - - - - 141 141 - -
ng
Umsatzkosten vor (3,054) (1,270) (249) (1,021) (1,646) (1,090)(432) (524) (115) (18) (58) 57 (556) (149) (183) (83) (21) (120) - (138) (138) - -
Abschreibungen und
Wertminderungen
Unterirdisch (1,678) (249) (249) - (1,429) (1,036)(396) (524) (115) - (58) 57 (393) (145) (167) (81) - - - - - - -
Oberfläche (217) - - - (217) (54) (36) - - (18) - - (163) (4) (16) (2) (21) (120) - - - - -
Recycling/Verarbeitu(1,159) (1,021) - (1,021) - - - - - - - - - - - - - - - (138) (138) - -
ng
Sonstige (51) 3 3 - (55) (21) 11 (12) (3) (16) (1) - (34) (8) (7) (6) (21) 4 4 1 1 - -
Nettokosten4
Bereinigtes EBITDA 1,465 300 261 39 1,172 1,374 537 654 168 16 93 (94) (202) (62) (106) (72) (20) 54 4 4 4 - (11)
Amortisation und (209) (92) (92) - (113) (76) (31) (37) (6) (1) (10) 9 (37) (16) (10) (4) - (6) (1) (4) (4) - -
Abschreibung
Zinserträge 38 10 - 10 28 14 1 7 3 1 1 1 14 1 1 1 1 7 3 - - - -
Finanzaufwand (95) (29) (29) - (56) (33) (173) (11) (3) - (1) 155 (23) (3) (3) (3) (3) (3) (8) - - - (10)
Aktienbasierte (7) (2) (2) - (5) (2) (1) (1) - - - - (3) (1) - - - (1) (1) - - - -
Vergütungen
Netto Sonstige5 40 (6) (6) - 46 34 7 (7) 4 - (21) 51 12 - 1 1 - 1 9 - (1) 1 -
Nicht zugrunde (1) - - - 6 - - - (1) - - 1 6 - - - - 1 5 - - - (7)
liegende
Posten6
Lizenzgebühren und (62) - - - (62) (63) (30) (32) - - (5) 4 1 - - 1 - - - - - - -
Kohlenstoffsteuer
Gewinn vor Steuern 1,169 181 132 49 1,016 1,248 310 573 165 16 57 127 (232) (81) (117) (76) (22) 53 11 - (1) 1 (28)
Laufende Besteuerung(321) (22) (299) (291) (91) (147) (46) (5) (11) 9 (8) - - - - (8) - - - - -
Latente Steuern (45) 7 (52) (63) (41) (22) (1) - (3) 4 11 1 2 2 - (3) 9 - - - -
Gewinn/(Verlust) 803 166 665 894 178 404 118 11 43 140 (229) (80) (115) (74) (22) 42 20 - (1) 1 (28)
für den
Berichtszeitraum
Verantwortlich für:
Eigentümer der 782 166 644 894 178 404 118 11 43 140 (250) (80) (115) (74) (22) 21 20 - (1) 1 (28)
Muttergesellschaft
Inhaber nicht 21 - 21 - - - - - - - 21 - - - - 21 - - - - -
beherrschender
Anteile
Nachhaltige (126) (25) (25) - (99) (52) (20) (25) (7) - (19) 19 (47) (6) (10) (4) - (27) - (2) (2) - -
Investitionsausgabe
n
Entwicklung der (174) (83) (83) - (91) (61) (20) (41) - - - - (30) (16) (12) (2) - - - - - - -
Erzreserven
Wachstumsprojekte (97) (34) (34) - (52) (26) - (26) - - - - (26) - (4) - - - (22) (11) - (11) -
Investitionsausgaben(397) (142) (142) - (242) (139) (40) (92) (7) - (19) 19 (103) (22) (26) (6) - (27) (22) (13) (2) (11) -
insgesamt
1 Unternehmens- und Überleitungsposten stellen die Posten zur Überleitung der Segmentdaten zu den Summen des verkürzten Konzernabschlusses dar. Dies stellt kein separates Segment dar, da es keine Bergbaueinnahmen generiert. Die Unternehmensgruppe umfasst die Wheaton Stream-Transaktion und die Kosten für Unternehmenstransaktionen.
2 Die Ergebnisse von Battery Metals für die sechs Monate bis zum 30. Juni 2022 beinhalten die Ergebnisse von Sandouville für die fünf Monate seit der Übernahme (siehe Anmerkung 10.2)
3 Unternehmens- und Überleitungsposten für Battery Metals beinhalten Keliber seit dem effektiven Datum der Übernahme (siehe Anmerkung 10.1)
4 Die sonstigen Nettokosten bestehen aus den sonstigen Nettokosten gemäß der verkürzten konsolidierten Gewinn- und Verlustrechnung ohne die Änderung der Schätzung der Umweltsanierungsverpflichtung und der Forderungen und Verbindlichkeiten aus Rückforderungsrechten sowie des nicht zahlungswirksamen Gewinns aus der Abmeldung der Tochtergesellschaft in der Gruppe (R1 Mio.) und beinhalten Leasingzahlungen (R89 Mio.), um mit der bereinigten EBITDA-Überleitung in Anmerkung 11.1 übereinzustimmen.
5 Netto-Sonstiges besteht aus Verlusten aus Finanzinstrumenten, Verlusten aus Wechselkursdifferenzen, Änderung der Schätzung von Umweltsanierungsverpflichtungen und Rückforderungsansprüchen und -verbindlichkeiten, wie in der Gewinn- und Verlustrechnung aufgeführt, sowie aus der Aufrechnung der in Fußnote 4 oben genannten Leasingzahlungen. Der Posten Konzern- und Überleitungsposten, netto, enthält den Anteil am Ergebnis von nach der Equity-Methode bilanzierten Beteiligungen nach Steuern, wie in der Gewinn- und Verlustrechnung angegeben.
6 Die nicht zugrundeliegenden Posten bestehen aus Gewinnen aus der Veräußerung von Sachanlagen, Wertminderungen, Restrukturierungskosten, Transaktionskosten, nicht zahlungswirksamen Gewinnen aus der Ausbuchung einer Tochtergesellschaft aus der Gruppe (R1 Mio.) und Erträgen aus der betrieblichen Gesundheitsfürsorge, wie im Gewinn oder Verlust aufgeführt.
7 Der durchschnittliche Wechselkurs für die sechs Monate bis zum 30. Juni 2022 betrug 15,40 R/US$.
Die Zahlen sind in Millionen
Für die sechs Monate bis zum 31. Dezember 2021 (ungeprüft)
GRUPPE US-PGM-OPERATIONEN SA-OPERATIONEN GRUPPE
SA-Rand InsgesamtGesamt UnterirdisRecyclingGesamt SAInsgesamtRusten- Marikana Kroondal Platin Mimose UnternehmInsgesamtDrie- Kloof Beatrix Cooke DRD- UnternehmKor-
US ch Betrieb SA PGM burg Meile en SA-Gold fontein GOLD en porat1
PGM und re- und re-
Zusammens Zusammens
tellung tellung
Artikel1 Artikel1
Einnahmen 82,241 29,918 8,622 21,296 52,463 37,412 13,740 19,251 3,679 743 1,674 (1,675) 15,051 4,254 4,772 3,048 479 2,498 - (140)
Unterirdisch 55,248 8,622 8,622 - 46,766 35,476 12,547 19,251 3,679 - 1,674 (1,675) 11,290 4,056 4,293 2,941 - - - (140)
Oberfläche 5,697 - - - 5,697 1,936 1,193 - - 743 - - 3,761 198 479 107 479 2,498 - -
Recycling 21,296 21,296 - 21,296 - - - - - - - - - - - - - - - -
Umsatzkosten vor (52,860) (24,755) (4,216) (20,539) (28,105) (16,367) (5,952) (8,328) (1,785) (303) (813) 814 (11,738) (3,056) (3,961) (2,561) (408) (1,752) - -
Abschreibungen und
Wertminderungen
Unterirdisch (28,802) (4,216) (4,216) - (24,586) (15,539) (5,427) (8,328) (1,785) - (813) 814 (9,047) (2,932) (3,623) (2,492) - - - -
Oberfläche (3,519) - - - (3,519) (828) (525) - - (303) - - (2,691) (124) (338) (69) (408) (1,752) - -
Recycling (20,539) (20,539) - (20,539) - - - - - - - - - - - - - - - -
Sonstige (1,324) 2 2 - (1,326) (775) 108 (554) (48) (243) (21) (17) (551) (49) (47) (38) (312) (24) (81) -
Nettokosten2
Bereinigtes EBITDA 28,057 5,165 4,408 757 23,032 20,270 7,896 10,369 1,846 197 840 (878) 2,762 1,149 764 449 (241) 722 (81) (140)
Amortisation und (4,495) (1,429) (1,427) (2) (3,066) (1,353) (462) (595) (275) (18) (142) 139 (1,713) (672) (545) (368) (6) (98) (24) -
Abschreibung
Zinserträge 578 163 9 154 400 112 11 53 45 3 8 (8) 288 35 25 17 7 109 95 15
Finanzaufwand (1,235) (463) (453) (10) (621) (350) (2,217) (192) (62) - (3) 2,124 (271) (51) (44) (41) (34) (30) (71) (151)
Aktienbasierte (85) (8) (8) - (77) (10) (4) (5) (1) - - - (67) (4) (5) (5) - (10) (43) -
Vergütungen
Netto Sonstige3 (3,092) 556 556 - (3,699) (4,958) (12,246) (618) 353 46 (41) 7,548 1,259 7 8 16 86 17 1,125 51
Nicht zugrunde (5,481) (230) (230) - (5,171) 4 1 2 (1) - - 2 (5,175) (210) (3,680) (1,286) (1) - 2 (80)
liegende
Posten4
Lizenzgebühren und (1,073) - - - (1,073) (975) (512) (458) (6) - (65) 66 (98) (50) (23) (17) (2) - (6) -
Kohlenstoffsteuer
Gewinn vor Steuern 13,174 3,754 2,855 899 9,725 12,740 (7,533) 8,556 1,899 228 597 8,993 (3,015) 204 (3,500) (1,235) (191) 710 997 (305)
Laufende Besteuerung(5,675) (582) (5,084) (4,937) (1,748) (2,497) (558) (124) (157) 147 (147) (6) (7) (3) - (141) 10 (9)
Latente Steuern 978 (150) 1,128 957 989 (115) 22 59 (9) 11 171 142 1,163 221 - (44) (1,311) -
Gewinn/(Verlust) 8,477 3,022 5,769 8,760 (8,292) 5,944 1,363 163 431 9,151 (2,991) 340 (2,344) (1,017) (191) 525 (304) (314)
für das
Jahr
Verantwortlich für:
Eigentümer der 8,218 3,022 5,510 8,760 (8,292) 5,944 1,363 163 431 9,151 (3,250) 340 (2,344) (1,017) (191) 266 (304) (314)
Muttergesellschaft
Inhaber nicht 259 - 259 - - - - - - - 259 - - - - 259 - -
beherrschender
Anteile
Nachhaltige (2,469) (294) (290) (4) (2,175) (1,352) (387) (787) (164) (14) (299) 299 (823) (213) (352) (113) - (145) - -
Investitionsausgabe
n
Entwicklung der (2,954) (772) (772) - (2,182) (832) (315) (516) - - - (1) (1,350) (614) (489) (247) - - - -
Erzreserven
Wachstumsprojekte (1,731) (1,194) (1,194) - (537) (197) - (197) - - - - (340) - (107) (7) - (38) (188) -
Investitionsausgaben(7,154) (2,260) (2,256) (4) (4,894) (2,381) (702) (1,500) (164) (14) (299) 298 (2,513) (827) (948) (367) - (183) (188) -
insgesamt
Für die sechs Monate bis zum 31. Dezember 2021 (ungeprüft)
GRUPPE US-PGM-OPERATIONEN SA-OPERATIONEN GRUPPE
US-Dollars5 InsgesamtGesamt UnterirdisRecyclingGesamt SAInsgesamtRusten- Marikana Kroondal Platin Mimose UnternehmInsgesamtDrie- Kloof Beatrix Cooke DRD- UnternehmKor-
US ch Betrieb SA PGM burg Meile en SA-Gold fontein GOLD en porat1
PGM und re- und re-
Zusammens Zusammens
tellung tellung
Artikel1 Artikel1
Einnahmen 5,461 1,991 572 1,419 3,479 2,476 910 1,276 241 50 110 (111) 1,003 283 317 205 32 166 - (9)
Unterirdisch 3,662 572 572 - 3,099 2,346 830 1,276 241 - 110 (111) 753 270 286 197 - - - (9)
Oberfläche 380 - - - 380 130 80 - - 50 - - 250 13 31 8 32 166 - -
Recycling 1,419 1,419 - 1,419 - - - - - - - - - - - - - - - -
Umsatzkosten vor (3,521) (1,650) (282) (1,368) (1,871) (1,089) (397) (553) (119) (20) (54) 54 (782) (203) (263) (172) (28) (116) - -
Abschreibungen und
Wertminderungen
Unterirdisch (1,919) (282) (282) - (1,637) (1,034) (362) (553) (119) - (54) 54 (603) (195) (241) (167) - - - -
Oberfläche (234) - - - (234) (55) (35) - - (20) - - (179) (8) (22) (5) (28) (116) - -
Recycling (1,368) (1,368) - (1,368) - - - - - - - - - - - - - - - -
Sonstige (88) - - - (88) (51) 7 (37) (3) (16) (1) (1) (37) (3) (4) (3) (20) (2) (5) -
Nettokosten2
Bereinigtes EBITDA 1,852 341 290 51 1,520 1,336 520 686 119 14 55 (58) 184 77 50 30 (16) 48 (5) (9)
Amortisation und (300) (96) (96) - (204) (88) (31) (39) (18) (1) (10) 11 (116) (45) (36) (25) (1) (7) (2) -
Abschreibung
Zinserträge 38 11 1 10 26 8 - 3 3 - 1 1 18 2 1 1 - 7 7 1
Finanzaufwand (82) (31) (30) (1) (41) (22) (148) (13) (4) - - 143 (19) (4) (3) (3) (2) (2) (5) (10)
Aktienbasierte (6) (1) (1) - (5) (2) - - - - - (2) (3) - - - - - (3) -
Vergütungen
Netto Sonstige3 (208) 38 38 - (249) (335) (828) (42) 24 3 (3) 511 86 - - 1 6 1 78 3
Nicht zugrunde (372) (16) (16) - (350) - - - - - - - (350) (15) (249) (87) - - 1 (6)
liegende
Posten4
Lizenzgebühren und (71) - - - (71) (65) (34) (30) - - (4) 3 (6) (3) (1) (1) - - (1) -
Kohlenstoffsteuer
Gewinn vor Steuern 851 246 186 60 626 832 (521) 565 124 16 39 609 (206) 12 (238) (84) (13) 47 70 (21)
Laufende Besteuerung(375) (38) (336) (325) (115) (166) (36) (9) (10) 11 (11) (1) (1) - - (10) 1 (1)
Latente Steuern 68 (10) 78 68 67 (7) 2 4 - 2 10 9 78 15 - (3) (89) -
Gewinn/(Verlust) 544 198 368 575 (569) 392 90 11 29 622 (207) 20 (161) (69) (13) 34 (18) (22)
für das
Jahr
Verantwortlich für:
Eigentümer der 527 198 351 576 (569) 392 90 13 29 621 (225) 20 (161) (69) (13) 16 (18) (22)
Muttergesellschaft
Inhaber nicht 17 - 17 (1) - - - (2) - 1 18 - - - - 18 - -
beherrschender
Anteile
Nachhaltige (165) (19) (19) - (146) (91) (26) (53) (11) (1) (20) 20 (55) (15) (24) (7) - (9) - -
Investitionsausgabe
n
Entwicklung der (198) (52) (52) - (146) (55) (21) (34) - - - - (91) (41) (33) (17) - - - -
Erzreserven
Wachstumsprojekte (115) (79) (79) - (36) (14) - (14) - - - - (22) - (7) - - (2) (13) -
Investitionsausgaben(478) (150) (150) - (328) (160) (47) (101) (11) (1) (20) 20 (168) (56) (64) (24) - (11) (13) -
insgesamt
1 Die Konzern- und Überleitungsposten stellen die Posten dar, mit denen die Segmentdaten auf die Gesamtbeträge des verkürzten konsolidierten Abschlusses abgestimmt werden. Dies stellt kein separates Segment dar, da es keine Bergbaueinnahmen generiert. Die Unternehmensgruppe umfasst die Wheaton Stream-Transaktion, die erstmalige Erfassung der Batteriemetallinvestition, die Unternehmensbesteuerung, Zinsen und Unternehmenstransaktionskosten.
2 Die sonstigen Nettokosten bestehen aus den sonstigen Nettokosten gemäß der zusammengefassten konsolidierten Gewinn- und Verlustrechnung ohne die Änderung der Schätzung der Umweltsanierungsverpflichtung und der Forderungen und Verbindlichkeiten aus Rückforderungsrechten, dem Gewinn aus dem Verkauf von St. Helena (16 Mio. R), dem nicht zahlungswirksamen Verlust aufgrund der Verwässerung der Beteiligung an einem Gemeinschaftsunternehmen (2 Mio. R) und beinhalten Leasingzahlungen (71 Mio. R), um mit der bereinigten EBITDA-Überleitung in Anmerkung 11.1 übereinzustimmen.
3 Netto-Sonstiges besteht aus Gewinnen aus Finanzinstrumenten, Verlusten aus Wechselkursdifferenzen, Änderung der Schätzung von Umweltsanierungsverpflichtungen und Rückforderungsansprüchen und -verbindlichkeiten, wie in der Gewinn- und Verlustrechnung aufgeführt, sowie aus der Aufrechnung der in Fußnote 2 oben genannten Leasingzahlungen. Der Posten Konzern- und Überleitungsposten, netto, enthält den Anteil am Ergebnis von nach der Equity-Methode bilanzierten Beteiligungen nach Steuern, wie in der Gewinn- und Verlustrechnung angegeben.
4 Zu den nicht-operativen Posten gehören der Gewinn aus der Veräußerung von Sachanlagen, Wertminderungen, die eine Wertminderung der Bergbauanlagen von Driefontein, Kloof und Beatrix in Höhe von 12 Mio. R2, 642 Mio. R3 bzw. 293 Mio. R1 umfassen, Umstrukturierungskosten, Transaktionskosten, die Prämie für die vorzeitige Rückzahlung der 2025 Notes, der nicht-liquiditätswirksame Verlust aus der Verwässerung der Beteiligung an einem Gemeinschaftsunternehmen (2 Mio. R2), der Gewinn aus dem Verkauf von St. Helena (16 Mio. R) und die Kosten für die betriebliche Gesundheitsfürsorge, wie im Gewinn oder Verlust aufgeführt.
5 Der durchschnittliche Wechselkurs für die sechs Monate bis zum 31. Dezember 2021 betrug 15,03 R/US$.
Die Zahlen sind in Millionen
Für die sechs Monate bis zum 30. Juni 2021 (im Überblick)
GRUPPE US-PGM-OPERATIONEN SA-OPERATIONEN GRUPPE
SA-Rand InsgesamtGesamt UnterirdisRecyclingGesamt SAInsgesamtRusten- Marikana Kroondal Platin Mimose UnternehmInsgesamtDrie- Kloof Beatrix Cooke DRD- UnternehmKor-
US ch Betrieb SA PGM burg Meile en SA-Gold fontein GOLD en porat1
PGM und re- und re-
Zusammens Zusammens
tellung tellung
Artikel1 Artikel1
Einnahmen 89,953 29,135 9,721 19,414 61,049 47,742 18,009 22,359 6,614 760 2,719 (2,719) 13,307 3,678 4,522 2,295 520 2,292 - (231)
Unterirdisch 65,155 9,721 9,721 - 55,665 46,001 17,028 22,359 6,614 - 2,719 (2,719) 9,664 3,666 3,796 2,202 - - - (231)
Oberfläche 5,384 - - - 5,384 1,741 981 - - 760 - - 3,643 12 726 93 520 2,292 - -
Recycling 19,414 19,414 - 19,414 - - - - - - - - - - - - - - - -
Umsatzkosten vor (48,153) (22,032) (3,351) (18,681) (26,121) (15,604) (5,512) (8,233) (1,631) (228) (774) 774 (10,517) (2,635) (3,883) (2,004) (400) (1,595) - -
Abschreibungen und
Wertminderungen
Unterirdisch (26,187) (3,351) (3,351) - (22,836) (14,891) (5,027) (8,233) (1,631) - (774) 774 (7,945) (2,627) (3,363) (1,955) - - - -
Oberfläche (3,285) - - - (3,285) (713) (485) - - (228) - - (2,572) (8) (520) (49) (400) (1,595) - -
Recycling (18,681) (18,681) - (18,681) - - - - - - - - - - - - - - - -
Sonstige (1,251) (12) (12) - (1,239) (800) 26 (482) (43) (249) (21) (31) (439) (29) (36) (35) (299) (16) (24) -
Nettokosten2
Bereinigtes EBITDA 40,549 7,091 6,358 733 33,689 31,338 12,523 13,644 4,940 283 1,924 (1,976) 2,351 1,014 603 256 (179) 681 (24) (231)
Amortisation und (3,798) (1,172) (1,171) (1) (2,626) (1,162) (423) (504) (220) (13) (132) 130 (1,464) (493) (519) (323) (5) (90) (34) -
Abschreibung
Zinserträge 624 219 1 218 405 107 11 39 52 4 4 (3) 298 25 22 14 15 113 109 -
Finanzaufwand (1,261) (491) (444) (47) (612) (316) (1,984) (136) (54) - (2) 1,860 (296) (48) (41) (41) (29) (30) (107) (158)
Aktienbasierte (298) (65) (65) - (233) (79) (31) (37) (11) - - - (154) (16) (27) (16) - (9) (86) -
Vergütungen
Netto Sonstige3 260 (318) (318) - 578 653 14 (367) (105) (12) (2) 1,125 (75) 9 14 17 6 5 (126) -
Nicht zugrunde (48) (48) (48) - 18 (2) 3 (3) - - - (2) 20 8 (6) (4) (2) - 24 (18)
liegende
Posten4
Lizenzgebühren und (1,645) - - - (1,645) (1,573) (893) (671) (8) - (95) 94 (72) (45) (23) (12) (3) - 11 -
Kohlenstoffsteuer
Gewinn vor Steuern 34,383 5,216 4,313 903 29,574 28,966 9,220 11,965 4,594 262 1,697 1,228 608 454 23 (109) (197) 670 (233) (407)
Laufende Besteuerung(7,831) (840) (6,930) (6,808) (3,116) (2,271) (1,327) (94) (417) 417 (122) (7) (6) (4) - (122) 17 (61)
Latente Steuern (1,233) 61 (1,294) (1,324) (33) (1,345) 34 21 (9) 8 30 (93) (5) 12 - (33) 149 -
Gewinn/(Verlust) 25,319 4,437 21,350 20,834 6,071 8,349 3,301 189 1,271 1,653 516 354 12 (101) (197) 515 (67) (468)
für das
Jahr
Verantwortlich für:
Eigentümer der 24,836 4,437 20,867 20,600 6,071 8,131 3,301 173 1,271 1,653 267 354 12 (101) (197) 261 (62) (468)
Muttergesellschaft
Inhaber nicht 483 - 483 234 - 218 - 16 - - 249 - - - - 254 (5) -
beherrschender
Anteile
Nachhaltige (1,650) (502) (501) (1) (1,148) (667) (232) (317) (104) (14) (200) 200 (481) (109) (136) (51) - (185) - -
Investitionsausgabe
n
Entwicklung der (2,581) (582) (582) - (1,999) (745) (314) (431) - - - - (1,254) (563) (441) (250) - - - -
Erzreserven
Wachstumsprojekte (1,355) (1,217) (1,217) - (138) (6) - (6) - - - - (132) - (91) - - (9) (32) -
Investitionsausgaben(5,586) (2,301) (2,300) (1) (3,285) (1,418) (546) (754) (104) (14) (200) 200 (1,867) (672) (668) (301) - (194) (32) -
insgesamt
